明知親友實(shí)施貪污賄賂犯罪仍協(xié)助其將上億美元匯往香港，造成國(guó)有資產(chǎn)巨額損失；虛構(gòu)交易協(xié)助非法集資人將其持有的公司股權(quán)轉(zhuǎn)移到他人名下，幫助隱匿資產(chǎn)掩蓋犯罪行為；明知他人實(shí)施毒品犯罪仍向其提供銀行卡、手機(jī)卡，幫助他人注冊(cè)微信并綁定銀行卡收取毒資......這些洗錢行為為上游犯罪活動(dòng)提供進(jìn)一步支持，既嚴(yán)重影響了司法機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)案件的依法查處和追贓挽損，也危及金融市場(chǎng)的安全和穩(wěn)定。為加強(qiáng)洗錢犯罪治理，進(jìn)一步防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，2023年12月20日，北京市高級(jí)人民法院召開北京法院打擊治理洗錢犯罪新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《北京市高級(jí)人民法院打擊治理洗錢犯罪審判白皮書》，通報(bào)2021年以來北京法院打擊治理洗錢犯罪的情況，并發(fā)布北京法院洗錢罪典型案例。

　　“洗錢罪助推上游犯罪資金流轉(zhuǎn)，不僅妨礙司法機(jī)關(guān)依法追繳犯罪所得及其收益，而且破壞金融管理秩序，威脅國(guó)家經(jīng)濟(jì)與金融安全，不利于法治化營(yíng)商環(huán)境的建設(shè)。2021年以來，北京法院深入貫徹中央、市委關(guān)于加強(qiáng)反洗錢工作部署，將反洗錢工作作為一項(xiàng)重大的政治任務(wù)和法治任務(wù)，充分發(fā)揮刑事審判職能作用，認(rèn)真落實(shí)《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動(dòng)計(jì)劃（2022-2024）》，不斷提升懲治洗錢犯罪的力度和效果。”北京高院黨組成員、副院長(zhǎng)孫玲玲表示。

　　白皮書公開數(shù)據(jù)顯示，2021年以來（截至2023年10月31日），北京法院共審結(jié)一審洗錢罪案件40件44人，其中自洗錢案8件，他洗錢案32件，審結(jié)二審案件1件。其中2021年審結(jié)13件，2022年審結(jié)12件，2023年前10個(gè)月審結(jié)15件，案件數(shù)量雖穩(wěn)中有升、但總體偏低，與龐大的上游犯罪數(shù)量形成明顯反差。被告人年輕化、職業(yè)化、專業(yè)化突出，年齡在40歲以下的占6成，大專以上文化程度占6成，其中一例上游犯罪為貪污賄賂案件的洗錢行為人文化程度為博士，半數(shù)以上洗錢行為人系國(guó)企、公司高管或員工，12起案件涉案公司為投資相關(guān)業(yè)務(wù)公司及科技公司，無業(yè)人員比例占1/4左右，8起9人有犯罪前科。

　　洗錢罪案件的上游犯罪類型以貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪為主，其中貪污賄賂犯罪占50%、破壞金融管理秩序犯罪占27.5%，其他上游犯罪包括金融詐騙犯罪、毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪。涉案金額跨度非常大，低則不足萬元，高則達(dá)上億元。多發(fā)于為親友洗錢，行為類型相對(duì)集中，以提供資金賬戶、通過轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)移資金、代持違法所得并以投資理財(cái)?shù)姆绞絽f(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換獲利等行為最為常見。自洗錢被告人主要以使用他人資金賬戶接收贓款并取現(xiàn)（將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金），或通過轉(zhuǎn)賬等方式轉(zhuǎn)移資金，以及用于個(gè)人消費(fèi)等。

　　從刑罰結(jié)果來看，洗錢罪被告人被判處五年以上有期徒刑6人，刑期主要集中于五年有期徒刑以下；罰金刑力度大，40起案件共計(jì)判處4685.7萬元罰金，罰金最高3100萬元；認(rèn)罪認(rèn)罰比例高，有33起案件37人認(rèn)罪認(rèn)罰。

　　白皮書顯示，伴隨著信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展和金融發(fā)展模式的創(chuàng)新，以及國(guó)家對(duì)洗錢犯罪打擊力度的加強(qiáng)，犯罪分子洗錢手段越來越多樣化、智能化，衍生出諸如專業(yè)網(wǎng)絡(luò)“跑分”支付平臺(tái)、證券交易、互聯(lián)網(wǎng)交易等新型洗錢方式，使得洗錢活動(dòng)變得更加復(fù)雜和隱蔽，增加了監(jiān)管部門和司法機(jī)關(guān)對(duì)資金來源、性質(zhì)、去向進(jìn)行有效追蹤和識(shí)別的難度，客觀上加大了反洗錢工作的難度。而洗錢犯罪數(shù)額的增大，也為上游犯罪活動(dòng)提供了進(jìn)一步支持，助長(zhǎng)更大規(guī)模和更嚴(yán)重的犯罪活動(dòng)，既嚴(yán)重影響了司法機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)案件的依法查處和追贓挽損，也危及金融市場(chǎng)的安全和穩(wěn)定。犯罪分子為了逃避監(jiān)管，利用普通民眾法律意識(shí)淡薄或貪圖小利等因素，通過給予小額利益等方式誘使他人幫助完成洗錢過程，部分被告人為獲得高額手續(xù)費(fèi)、“好處費(fèi)”等不正當(dāng)利益幫助他人從事洗錢活動(dòng)，并從“洗白”的資產(chǎn)中抽成。洗錢行為利用金融市場(chǎng)活動(dòng)中高自由度的特性，將犯罪所得及其收益“合法化”，轉(zhuǎn)移不法資產(chǎn)使其流入市場(chǎng)，從而阻斷其與上游犯罪之間的關(guān)聯(lián)。隨著科學(xué)技術(shù)發(fā)展，利用金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)交易也在洗錢行為中使用普遍。

　　發(fā)布會(huì)上，北京高院刑二庭庭長(zhǎng)陳偉紅發(fā)布4個(gè)典型案例，包括金融犯罪領(lǐng)域上游犯罪與自洗錢犯罪并罰、貪污賄賂犯罪被告人自洗錢、為系上游犯罪被告人的近親屬洗錢、為貸款詐騙犯罪被告人洗錢等類型。其中，在被告人陳某為非法集資提供幫助的案件中，陳某提供其銀行賬戶用于公司募集資金使用，并根據(jù)公司實(shí)際控制人授意以母親的名義購(gòu)買房產(chǎn)、車位等，用以掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，法院認(rèn)為陳某為非法吸收公眾存款罪提供便利條件的行為與自洗錢行為系兩個(gè)獨(dú)立行為，應(yīng)當(dāng)按照非法吸收公眾存款罪、洗錢罪數(shù)罪并罰。李某明知涉案車輛系肖某伙同他人用銀行貸款購(gòu)買，且肖某等人在取得銀行貸款過程中存在開具虛假證明文件的欺騙行為，仍接受該四輛車作為抵押并向肖某出借50萬元，在肖某被抓獲后，李某還將涉案車輛進(jìn)行轉(zhuǎn)移并出售，被認(rèn)定構(gòu)成洗錢罪。對(duì)金融犯罪案件洗錢行為嚴(yán)厲懲處，有助于遏制洗錢及相關(guān)犯罪的蔓延，構(gòu)建完善的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控體系，維護(hù)國(guó)家安全、社會(huì)穩(wěn)定和人民群眾利益。楊某指使他人提供名下的銀行卡賬戶接收賄賂款，被認(rèn)定同時(shí)構(gòu)成受賄罪和洗錢罪，對(duì)洗錢罪的依法有力打擊，加大了腐敗犯罪的成本，有助于全鏈條遏制腐敗犯罪的發(fā)生。

　　孫玲玲表示，北京法院將依法嚴(yán)懲洗錢犯罪，持續(xù)加大懲治力度，對(duì)協(xié)助上游犯罪掩飾、隱瞞犯罪所得來源、性質(zhì)的行為，同時(shí)符合洗錢罪和掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪構(gòu)成要件的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰；在審理上游犯罪案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)遺漏洗錢犯罪情形的，建議檢察機(jī)關(guān)補(bǔ)充起訴或者追加起訴；依法追繳洗錢行為人的違法所得，不讓任何人從犯罪行為中獲取經(jīng)濟(jì)利益；加大經(jīng)濟(jì)處罰力度，形成全鏈條打擊的嚴(yán)懲態(tài)勢(shì)。加強(qiáng)反洗錢合作，建立健全執(zhí)法司法協(xié)作機(jī)制，進(jìn)一步健全洗錢違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)防控體系，落實(shí)“一案雙查”工作機(jī)制，同步審查貪污賄賂犯罪的犯罪所得及收益的去向和轉(zhuǎn)移過程；加強(qiáng)反洗錢協(xié)查和線索移送，凝聚打擊洗錢犯罪工作合力；搭建大數(shù)據(jù)平臺(tái)，逐步推進(jìn)跨部門大數(shù)據(jù)協(xié)同辦案，推動(dòng)建立涉洗錢犯罪案件銀行賬戶交易、第三方支付、數(shù)字人民幣交易快速查詢通道。堅(jiān)持能動(dòng)司法理念，積極參與洗錢源頭治理，加強(qiáng)反洗錢法治宣傳，積極延伸審判職能，針對(duì)辦案過程中發(fā)現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)等反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)存在的管理漏洞和風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)向負(fù)有監(jiān)管職責(zé)的部門通報(bào)情況、提出整改建議，實(shí)現(xiàn)辦理一案、警示一片、治理一域的綜合效果。